Una de las preocupaciones de varias amigas es saber si el tener un plan de retiro les ayuda a pagar menos impuestos. La verdad es que contar con un plan, te puede traer beneficios que son avalados por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP). ¡Veamos de qué forma!
De acuerdo con la Ley del impuesto sobre la renta (LISR), las aportaciones voluntarias depositadas en tu AFORE, tu Plan Personal de Retiro (PPR) o tu Cuenta Personal Especial para el Ahorro (CPEA) te otorgan ventajas fiscales para disminuir el monto a pagar de impuestos, la fecha de pago o incluso recuperar dinero.
Deducibilidad
El gobierno permite a los contribuyentes restar de los ingresos declarados algunos gastos realizados, de modo que el monto sobre el cual se aplique el impuesto sea menor.
Por ejemplo, las Cuentas Personales Especiales Para el Ahorro (CPEA) están amparadas por el artículo 218 de la LISR y permiten deducir los montos depositados a tu cuenta que hayan sido abonados en un periodo de hasta 16 meses. Lo cual solo será otorgado siempre y cuando el importe de los depósitos no exceda en el año el equivalente a $152,000 pesos. Recuerda que en los instrumentos CPEA tu inversión debe ser por un mínimo de 5 años sin posibilidades de liquidez.
En el caso del Plan Personal de Retiro (PPR) lo ampara el artículo 176 de la LISR con la diferencia de poder deducir hasta un límite máximo de 10% de nuestro ingreso anual o cinco salarios mínimos elevados al año, según la zona geográfica donde se habite.
Diferimientos
Esta es otra buena noticia, pues el respaldo de tu CPEA te ayuda a aplazar el pago de impuestos correspondiente a tus inversiones.
Evita tocar tu saldo acumulado hasta los 65 años, y paga los impuestos correspondientes hasta el momento en que retires tu dinero con una tasa máxima de ISR siempre menor a la del primer año de aportación.
En caso de contar con un PPR, al retirar el saldo acumulado por cumplir la edad mínima de retiro, o por motivos de invalidez o incapacidad, solo será necesario pagar impuestos por la décima parte del capital e intereses. De tal forma que la acumulación de dinero y sus rendimientos se mantengan intactos para seguir trabajando año con año en busca de mayores ganancias.
Exención
Los rendimientos generados en tu inversión a largo plazo son libres de impuestos, por lo que el monto a pagar de ISR por el beneficio del diferimiento solo será con respecto a las aportaciones realizadas.
Aprovecha los beneficios fiscales que te otorgan tus planes personales para el retiro, escríbeme para recibir una asesoría personalizada y juntas armemos el plan de retiro adecuado para tu perfil.
Tu amiga Ana Ceci
*Fuente: Monex.